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Le Rapport financier 2024 a été déposé en séance ce mardi 17 juin.

Le rapport financier est un outil essentiel de reddition de comptes envers les citoyens. Il permet non seulement d’évaluer l’atteinte des objectifs municipaux, mais aussi de mesurer la santé financière de la Ville, sa capacité d’investissement et sa faculté à maintenir des services de qualité à long terme.

Donc…

Un surplus de 2,3 M$ a été constaté en 2024:

• Les dépenses réelles ont été inférieures aux prévisions d’environ 0,57 M$;
• Un écart positif de 7,2  M$ en revenus a été observé;
• Un montant additionnel de 5,47 M$ a été versé comptant pour le financement des investissements.

Surplus = 0,57 M$ + 7,2 M$ – 5,47 M$ = 2,3 M$

Principaux écarts sur les revenus (montants arrondis):

• Revenus d’intérêts (placements sur le surplus non affecté… notre épargne): + 2,3 M$
• Droits de mutation (taxe de bienvenue sur 537 transactions): + 1,9 M$
• Surplus 2023 d’agglomération: + 1,7 M$
• Taxes (nouveaux immeubles industriels/commerciaux/résidentiels et améliorations/rénovations): + 0,983 M$
• Services rendus (ex. branchements d’aqueduc et d’égout): + 0,244 M$
• Compensations tenant lieu de taxes (versées par le gouvernement pour les écoles): + 0,149 M$
• Amendes et pénalités: + 0,138 M$
• Vente d’un camion: + 95 000 $
• Vente d’un terrain: + 30 000 $
• TECQ 2019-2024 (ajustement comptable… transfert d’une subvention à la Ville de Québec — agglomération): – 0,327 M$

À noter que les écarts déjà connus à l’automne dernier avaient été pris en considération lors de l’élaboration du Budget 2025 et du Programme quinquennal d’immobilisations (PQI) 2025-2029.

En date du 31 décembre 2024, la Ville disposait d’un surplus cumulé non affecté (notre épargne collective) de près de 82 M$, alors que la dette nette à la charge de l’ensemble des contribuables s’établissait à environ 26 M$.

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Évolution de la dette selon les prévisions budgétaires 2025-2026-2027

Le Rapport financier 2023 a été déposé en séance ce mardi 21 mai.

Le rapport financier constitue un des moyens pour rendre compte aux citoyens de la gestion des deniers publics. Il permet entre autres d’apprécier l’atteinte des objectifs et d’évaluer la santé financière de la Ville, ainsi que sa capacité à investir et à fournir des services dans le futur.

À noter qu’à l’automne dernier, les écarts déjà connus avaient été pris en compte lors de la préparation du budget 2024 et du PQI 2024-2028.

Donc…

Un surplus de 20,8 M$ a été constaté en 2023.

Les montants totaux des dépenses prévues et réalisées sont pratiquement les mêmes (+/- 14 000$).

Les revenus sont supérieurs aux prévisions de 20,8 M$.

Principaux écarts sur les revenus (montants arrondis):

• Taxes (nouveaux immeubles industriels/commerciaux/résidentiels et améliorations/rénovations): + 2 M$
• Gains litige agglomération⁽¹⁾: + 5,1 M$
• Vente de terrains parc industriel⁽¹⁾: + 0,5 M$
• Revenus de placements⁽²⁾: + 4,5 M$
• Transferts⁽³⁾: +4,3 M$
• Services rendus⁽⁴⁾: +0,7 M$
• Droits de mutation (taxe de bienvenue)⁽⁵⁾: + 1,2 M$
• Amendes et pénalités⁽⁶⁾: + 0,5 M$
• Surplus d’agglomération: +1,5 M$
• Autres revenus: + 0,5 M$

Au 31 décembre 2023, le surplus cumulé non affecté (notre épargne collective) était d’environ 90M$. La dette nette était de 43 millions $.

Consultez le document officiel en cliquant sur ce lien: Rapport financier 2023.

Plan 2024-2028

À noter que le Conseil a adopté en décembre 2023 un plan quinquennal d’immobilisations 2024-2028 (PQI = investissements sur 5 ans) de 131 M$. Les objectifs du Conseil sont de réaliser ces investissements sans emprunter, en payant comptant, tout en continuant de rembourser la dette en accéléré, jusqu’à son extinction (en 2026), et à geler les taxes et les tarifs pour encore plusieurs années.

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Le « Rapport financier 2022 » a été déposé en séance ce mardi 16 mai.

Le rapport financier constitue un des moyens pour rendre compte aux citoyens de la gestion des deniers publics. Il permet entre autres d’apprécier l’atteinte des objectifs et d’évaluer la santé financière de la Ville, ainsi que sa capacité à investir et à fournir des services dans le futur.

À noter qu’à l’automne dernier, les écarts déjà connus avaient été pris en compte lors de la préparation du budget 2023 et du PQI 2023-2027.

Revenus supérieurs aux prévisions: + 28,8 M$

Principaux écarts:

• Gains litige agglomération⁽¹⁾: + 19,4 M$
• Vente de terrains parc industriel⁽¹⁾: + 2 M$
• Taxes (nouveaux immeubles et rénovations): + 3,2 M$
• Revenus de placements: + 1,4 M$
• Droits de mutation (taxe de bienvenue): + 1,8 M$
• Autres revenus et services rendus: + 1 M$

⁽¹⁾ Les ventes futures de terrain industriel et les gains additionnels possibles dans le litige des quotes-parts d’agglomération sont non budgétés, car imprévisibles et/ou non confirmés. Ces sommes sont non récurrentes.

Dépenses supérieures aux prévisions: + 1,9 M$

Principaux écarts:

• Litige Ville de Québec⁽²⁾: + 2,92 M$
• Loisirs et culture: -1,38 M$
• Administration générale (rémunération): – 437 722 $
• Transport (essence, déneigement): + 313 727$
• Urbanisme: – 291 932$
• Autres dépenses et ajustements à des fins fiscales: +774 788$

⁽²⁾ Suite aux jugements dans le litige des quotes-parts d’agglomération, n’étant plus considéré comme une dépense d’agglomération, mais plutôt comme une dépense de proximité, la Ville de Saint-Augustin-de-Desmaures devra assumer les coûts d’une conduite d’eau dans son parc industriel,

Surplus de 26,9 M$ ⁽³⁾

⁽³⁾ L’excédent de fonctionnement à des fins fiscales est de 25,9 M$.

Au 31 décembre 2022, le surplus cumulé non affecté (notre épargne collective) était de 88,4 millions $ (2 M$ de plus que les projections). La dette nette était de 48,1 millions $ (5,66 M$ de moins qu’au 31 décembre 2021).

Plan 2023-2027

À noter que le Conseil a adopté en décembre 2022 un plan quinquennal d’immobilisations 2023-2027 (PQI = investissements sur 5 ans) de 103,5 M$. Les objectifs du Conseil sont de réaliser ces investissements sans emprunter, en payant comptant, tout en continuant de rembourser la dette en accéléré, jusqu’à son extinction, et à geler les taxes et les tarifs au moins jusqu’en 2025.

Extrait de la séance du 18 mai | Dépôt et présentation des faits saillants

Cliquez sur ce lien pour consulter le document officiel sur le site de la Ville.

Le rapport financier 2021 été déposé en séance mardi le 3 mai 2022. Vous pouvez le consulter en cliquant sur ce lien.

Revenus supérieurs aux prévisions: + 38 M$

• Litige agglomération*: + 24,2 M$
• Ventes de terrains industriels*: + 7,6 M$
• Taxes.. Nouvelles unités d’évaluation et autres: + 3,6 M$
• Droits de mutation: + 1,5 M$
• Transferts (subventions): + 160 000$
• Autres revenus et services rendus: + 0,7 M$

*Les ventes de terrain industriel et les montants du litige sont non-budgétés (imprévisibles). Ces sommes sont non-récurrentes.

Dépenses inférieures aux prévisions: – 3,6 M$

• Rémunération: – 1,5 M$
• Honoraires professionnels (externes): – 700 000$
• Réclamations et dommages: – 520 000$
• Électricité et gaz: – 220 000$
• Déneigement: – 260 000$
• Autres dépenses: – 400 000$

Surplus de 41,6 M$

Au 31 décembre 2021, l’encaisse, donc l’argent disponible (surplus cumulés affectés et non affectés), était de 87,5 millions $. La dette nette était de 53,8 millions $ (8 M$ de moins qu’au 31 décembre 2020).

Plan 2022-2026

À noter que le Conseil a adopté en décembre 2021 un plan quinquennal d’immobilisations 2022-2026 (PQI = investissements sur 5 ans) de 89 M$. L’objectif du Conseil est réaliser ces investissements sans emprunter, tout en continuant de rembourser la dette en accéléré et en gelant les taxes et les tarifs jusqu’en 2025. Étant dans une période inflationniste importante, notre plan ambitieux, mais réaliste, nécessite prudence et rigueur.